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奧其斯資金管理不善年初已有征兆 2億元借款逾期被訴

10月16日,奧其斯(836614,OC)大批供應(yīng)商相約聚集在江西省高安市的奧其斯公司總部門口,他們?cè)噲D通過(guò)這種方式追討被拖欠的貨款,但最終無(wú)果。有供應(yīng)商對(duì)記者透露,奧其斯方面給出的回復(fù)是“沒(méi)錢”、“去起訴”。

實(shí)際上,除了拖欠供應(yīng)商的貨款,記者還發(fā)現(xiàn)奧其斯對(duì)外舉債不少,其中部分還因逾期惹來(lái)官司。截至今年6月底,奧其斯至少有14個(gè)銀行賬戶被凍結(jié),被查封、凍結(jié)銀行存款或等額資產(chǎn)合計(jì)超過(guò)1014萬(wàn)元。其實(shí),早在今年年初,奧其斯已經(jīng)出現(xiàn)了財(cái)務(wù)狀況不佳的情形。此外,奧其斯對(duì)借款和放款的信息披露明顯滯后。

年初已未交租金

7月20日,奧其斯首次對(duì)外披露了公司經(jīng)營(yíng)不善的情況,其在補(bǔ)發(fā)公告中稱,公司被納入失信被執(zhí)行人名單。3天后,奧其斯公告披露,因公司目前訴訟案件較多,導(dǎo)致公司部分賬戶被凍結(jié),賬戶銀行凍結(jié)后可以收款,無(wú)法對(duì)外支付。因暫未收到銀行及法院關(guān)于賬戶被凍結(jié)的文書,無(wú)法確認(rèn)銀行賬戶被凍結(jié)的具體原因。

記者注意到,奧其斯披露此番合計(jì)14個(gè)賬戶被凍結(jié),其中多個(gè)被凍結(jié)賬戶金額在1000元以內(nèi)。截至7月23日,凍結(jié)金額合計(jì)人民幣257.89萬(wàn)元、美元47.28萬(wàn)元。

10月20日,記者登錄中國(guó)執(zhí)行信息公開網(wǎng)查詢發(fā)現(xiàn),奧其斯目前因4起訴訟列入被執(zhí)行人名單。其中,立案時(shí)間距離最近的是10月17日,由廈門市海滄區(qū)人民法院執(zhí)行,執(zhí)行標(biāo)的1100.34萬(wàn)元(案號(hào):(2018)閩0205執(zhí)1585號(hào))。

雖直到7月才披露銀行賬戶被凍結(jié)的情況,但記者進(jìn)一步發(fā)現(xiàn),實(shí)際上,至少在2018年初,奧其斯資金鏈已出現(xiàn)不佳狀況。

9月26日,奧其斯公告稱,國(guó)銀金融租賃股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱國(guó)銀公司)與奧其斯于2014年簽訂融資租賃合同,約定奧其斯以其合法擁有所有權(quán)的LED燈具生產(chǎn)設(shè)備作為租賃物,通過(guò)售后回租的方式與國(guó)銀公司開展融資租賃業(yè)務(wù),租賃本金與轉(zhuǎn)讓價(jià)款一致,合計(jì)為3.2億元,租賃期限為60個(gè)月,每季度為一個(gè)租金支付期,但奧其斯自2018年1月開始不支付租金,嚴(yán)重違約。

此外,記者查詢奧其斯2018年半年報(bào)還發(fā)現(xiàn),截至今年6月30日,奧其斯應(yīng)付職工薪酬達(dá)1351.89萬(wàn)元,較今年初增加813.76萬(wàn)元,公司就此解釋稱“主要系報(bào)告期內(nèi)資金相對(duì)緊張,導(dǎo)致工資延遲發(fā)放”。

信息披露不及時(shí)

奧其斯資金緊張,除業(yè)績(jī)下滑外,與資金管理不善也有很大關(guān)系。2017年4月28日,奧其斯與江西省龍耀投資集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱龍耀集團(tuán))簽訂借款合同,約定向龍耀集團(tuán)提供借款9500萬(wàn)元,借款期限從當(dāng)年4月28日至7月25日,月息0.86%。但借款期限屆滿后,龍耀集團(tuán)并未償還,且經(jīng)奧其斯多次催討無(wú)效。

記者發(fā)現(xiàn),在借出之時(shí),奧其斯未經(jīng)任何手續(xù),也未公告披露此事,直到去年7月31日召開董事會(huì),這才審議通過(guò)了追認(rèn)提供借款的議案。

此外,對(duì)比日期可以發(fā)現(xiàn),在奧其斯披露之時(shí),龍耀集團(tuán)的借款已逾期,但奧其斯再次沒(méi)有如實(shí)披露,其僅稱“具體約定以合同為準(zhǔn)”。

由于延遲披露,奧其斯的借款就像薛定諤的貓——只能等到奧其斯對(duì)外公告公司銀行賬戶被凍結(jié)、收到起訴通知書等,資本市場(chǎng)才恍然大悟——原來(lái),奧其斯還有這些欠款。

9月26日,奧其斯在涉及訴訟的公告中稱,為解決奧其斯資金短缺的狀況,2017年6月12日,江西高安工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱高安工業(yè)園管委會(huì))與奧其斯簽訂借款合同,約定高安工業(yè)園管委會(huì)借給奧其斯2億元,借期6個(gè)月,年利率為7.2%,逾期借款罰息利率為合同約定借款利率的150%。借款到期后,奧其斯未歸還借款本息,被高安工業(yè)園管委會(huì)起訴。

與對(duì)外放貸一樣,對(duì)于這筆2億元的借款,奧其斯除了未在日常公告中披露外,在年報(bào)及半年報(bào)中,也從未提及。奧其斯2017年年報(bào)顯示,其短期借款期末余額為2000萬(wàn)元,屬于信用借款;應(yīng)付利息0元,其他應(yīng)付款科目中,借款項(xiàng)目為3000萬(wàn)元;在2018年半年報(bào)中,上述三項(xiàng)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)為2000萬(wàn)元、337.32萬(wàn)元和4350萬(wàn)元。這些數(shù)據(jù)均與2億元的借款不匹配。

2018年半年報(bào)披露,截至報(bào)告期末,奧其斯負(fù)債總額為7.63億元,資產(chǎn)負(fù)債率為37.92%。

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